Assurance-groupe: you are rather paiement unique or “win for life”?

Une assurance-groupe vous permit, par l’intermediate de your employeur, de you constituere une épargne qui you servea to completer your pension légale. Hence the appellation of “pension complémentaire”. When you have reached the legal retirement age, so that you have the capital is pargné. You can you can le faire payer en une fois ou petit à petit, afin de percevoir periodically un revenu supplémentaire – a “win for life” en quelque sorte.

Sur le fiscal planthe differences between the two modes of font distribution which le paiement du capital en une fois is plus interesting. The Minister of Finances, Vincent Van Peteghem (CD&V), plaide d’ailleurs dans la note de presentation de son projet de réforme fiscale pour la suppression de ce traitement de faveur.

Puis-je choisir le mode de installment de mon assurance-groupe?

I regulate them from an assurance group determine si votre policy sera versie en une fois (l’on parle alors d’un paiement en capital) – ou petit à petit jusqu’à votre decés (il s’agit alors d’une rente).

“Si le règlement de pension prévoite un paiement unique, you have the right as an employee, to convert le capital into an annuity. Mais seule une petite minority de travailleurs utilize this option”, remarked Barbara Van Speybroeck, la porte -parole from the fédération des assureurs, Assuralia. Less than 90% of employees choose to receive their pension complémentaire en une foisc’est-à-dire tout le capital épargné.

Si votre assurance permite le paiement d’une rente, le règlement stipule the regularité de son installment. “General, elle est mensuelle or trimestrielle“, said Laurence Gijs, AG Insurance spokesperson.

“Si l’assurance group prévoite un installment en capital et ce vous choisier, ensuite, de le convert to a lease à vie, you can determine – encore une fois, si le regulation l’autorise – la frequence du paiement de la rente“, adds Jérémie Cuvelier from compagnie Axa. “The regulation often provides for a monthly payment.

Comment sera impose votre assurance-groupe?

Your pension sheet, which indicates the advance status of the supplementary pension constitution, also specifies how much your savings will be at the end of the contract. Attention: il s’agit de montants bruts. When the full pension will be paid, in aura déduit au préalé des impôts et des cotisations sociales.

Le capital brut constitué (y includes les participations beneficiaires) sera tout d’abord amputé d’une INAMI contribution (of 3.55%) et d’une cotisation de solidarité (from 0 to 2%). Ensuite, sur le montant brut (hors participations beneficiaires et after deduction des cotisations precitées), on prelèvera un professional accountant which depends on the age at which you will receive the capital and the nature of the contributions that will finance your complementary pension (personal or employer contributions).

Concretely, I paierez sur le capital constitué avec des contributions personales un tax (additional centimes included) of 10.09% (pour les contributions versées à partir de 1993) or 16.66% (pour les contributions versées avant 1993). Sur le capital constitue avec des contributions patronales, you payere un impôt qui peut varier entre 10 et 20%.

Tous les prelèvements (the INAMI contribution, the solidarité contribution and the final tax via the professional tax) are retained by the insurer.

L’année suivante, you will have to indicate on your tax return the net amount that would have been deducted from your account and professional income. “Sur cette base, un décompte final sera établi”, said Barbara Van Speybroeck.

  • Payment in periodic rent:

Ici aussi, le capital brut constituente (y include les participations benficiaires) sera tout d’abord amputé d’une INAMI contribution (of 3.55%) et d’une cotisation de solidarité (from 0 to 2%). Et le professional accountant sera retenu lors de chaque periodic installment. Chaque année, you must indicate the rent received on your tax return. What a return evening imposed at a progressive rate (such as that provided for for tax on persons).

  • Single payment, converted ensuite en rente:

Your capital sera tout d’abord imposé comme nous le décrivons au point 1. Ensuite, le montant net sera converti en une rente, that you should also indicate on your déclaration fiscale annuelle. “La base imposable sera alors un montant forfaitaire de 3% du capital net originel, sur lequel sera prelevé un 30% furniture deductionmajoré des impôts communaux”, explains Jérémie Cuvelier.

Concretely, on which additional monthly amount pourrais-je compter dans le cas du versement en rente?



A person who saves a net capital of 100,000 euros can account, depending on AG Insurance, with a rent between 411 and 471 euros.

A net capital of 100,000 euros reports a monthly rent of 471 euros from 65 and from 411 euros for a man or 411 euros from 65 for a woman, depending on the AG Insurance simulation.

The amount of the rent depends on the expected life expectancy and a guaranteed interest rate of 1.75%.

Que se passe-t-il si je choisis un installment en rente et que je décède rapidement?

In principle, la rente périodique est versée durant toute la vie du beneficiary. Autrement dit: jusqu’à ce que vous decédiez. Dans le règlement de l’assurance-groupe, l’on peut stipuler que la rente mensuelle sera transferee – et continuera donc d’être payée – au conjoint survivantjusqu’à ce ce ce dernier decède.

“A transferable rent that is paid à partir d’un seul et même capital will still be un peu plus basse qu’une rente non transférable, parce qu’il will need the payer plus longtemps à partir du même capital”, states Laurence Gijs .

Et si vous vivez plus longtemps que l’espérance de vie estimatee qui avait servi de base au calculus de l’assureure, la rente continuera à être payée également.

Le installment en rente est il indexé?

Depuis la remontée en flèche de l’inflation, you can ask your question. “Dans le règlement de pension, l’on peut stipuler que la rente sera indexée à un taux fixe”, stated Jérémie Cuvelier. “Mais une rente qui suit automatic l’inflation n’est pas possible.”

“Il va de soi qu’an indexed annuity is more expensive“, says observer Laurence Gijs. La rente sera donc plus basse au démarrage du versement que le montant care vous recevriez dans le cas d’un versement fixe.

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